虛擬通貨平台及交易業務事業(VASP)洗錢防制法令遵循登記申請QA

我們協助境外虛擬資產平台業者，在台灣依公司法辦理登記，並向金管會證期局辦理洗錢防制法令遵循聲明。

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哪些事業或人員需要辦理虛擬資產服務事業登記？

答：根據《提供虛擬資產服務之事業或人員洗錢防制登記辦法》第二條第二項和我們的對話，在我國境內為他人從事以下活動為業者，應辦理虛擬資產服務事業登記：

◦ 虛擬資產與新臺幣、外國貨幣及大陸地區、香港或澳門發行之貨幣間之交換。
◦ 虛擬資產間之交換。
◦ 進行虛擬資產之移轉。
◦ 保管、管理虛擬資產或提供相關管理工具。
◦ 參與及提供虛擬資產發行或銷售之相關金融服務。 我們的對話也提到，《洗錢防制法》第五條第二項規定，提供虛擬資產服務之事業或人員適用關於金融機構的規定。

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向哪個主管機關辦理虛擬資產服務事業登記？

答：根據《提供虛擬資產服務之事業或人員洗錢防制登記辦法》第三條第一項，虛擬資產服務商應按其經營之業務類別，分別向金融監督管理委員會（金管會）辦理洗錢防制登記。我們的對話也確認了這一點。

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申請虛擬資產服務事業登記需要符合哪些條件？

答：根據《提供虛擬資產服務之事業或人員洗錢防制登記辦法》第四條，擔任虛擬資產服務商之公司、有限合夥或商業負責人或實質受益人不得有特定的犯罪紀錄或其他不良紀錄。此外，根據第五條，申請登記需檢具申請書及多項文件，包括：
◦ 虛擬資產服務商資料表。
◦ 公司、有限合夥或商業登記證明文件。
◦ 公司章程、有限合夥或合夥契約。
◦ 業務章則及業務流程說明。
◦ 股東或合夥人名冊。
◦ 公司、有限合夥或商業負責人名冊。
◦ 實質受益人名冊。
◦ 公司、有限合夥或商業負責人及實質受益人無違反第四條規定情事之聲明書。
◦ 洗錢防制內部控制與稽核制度。
◦ 經會計師複核之內部控制制度檢查表及審查意見書。
◦ 申訴處理程序。
◦ 申請書暨附件所載事項無虛偽、隱匿之聲明書。
◦ 其他經金管會規定應提出之文件。 我們的對話也提及了這些文件要求。

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完成虛擬資產服務事業登記後，何時可以開始營業？是否需要加入公會？

答：根據《提供虛擬資產服務之事業或人員洗錢防制登記辦法》第六條第一項，虛擬資產服務商應自向金管會完成洗錢防制登記之日起六個月內開始營業。同條第二項明確規定，虛擬資產服務商非加入中華民國虛擬通貨商業同業公會（同業公會），不得營業。《中華民國虛擬通貨商業同業公會》的資料也指出，公會是由業者共同成立，旨在強化自律，推動產業健全發展。我們的對話也強調了加入公會是營業的前提。

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如果虛擬資產服務事業的登記資訊需要變更，應該如何辦理？

答：根據《提供虛擬資產服務之事業或人員洗錢防制登記辦法》第九條第一項，虛擬資產服務商如欲變更特定的申請文件內容或事項，應於變更前向金管會提出申請並經核准後，始得變更。這些事項包括：

◦ 虛擬資產服務商名稱。
◦ 負責人、合夥人或實質受益人。
◦ 分公司或實體營業據點。
◦ 自動化服務設備數量及設置地點。
◦ 受讓或讓與他人全部或主要部分營業或財產。
◦ 合併或分割。
◦ 新增或減少業務類別。
◦ 其他經金管會規定之事項。 對於非上述事項的變更，同條第二項規定，應於事實發生之日起五個營業日內向金管會申報。

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如果虛擬資產服務事業的登記資訊需要變更，應該如何辦理？

答：根據《洗錢防制法》第六條第一項和第五項規定，未完成洗錢防制、服務能量登記或登錄而提供虛擬資產服務，或其洗錢防制登記經撤銷或廢止後仍繼續提供服務者，將面臨二年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣五百萬元以下罰金。若是法人犯罪，除了處罰行為人外，對該法人還可能科以十倍以下的罰金。《提供虛擬資產服務之事業或人員洗錢防制登記辦法》第八條也列出了金管會可能撤銷或廢止洗錢防制登記的情形。

**請注意下列事項：
以上內容為永輝研發及教育中心 (簡稱:永輝RD)於2025年3月摘要。
隨著時間推移，法規會發生變化，不同情況會有不同的選擇。
在選擇選項之前，請與我們聯系或諮詢您信任的專業人士。
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